Un plan 401(k) permite ahorrar dinero para la jubilación, el cual se obtiene a través del empleador como parte de su paquete de beneficios. Sin embargo, cuando una persona deseaba disponer de parte del dinero antes de la edad de retiro, se debía pagar una penalidad que alcanzaba el 10% del importe. Hoy esa regla ha sido cambiada, en parte, por el Servicio de Impuestos Internos de Estados Unidos (IRS, por su sigla en inglés).
La cantidad que las personas pueden aportar a sus planes 401(k) en 2024 aumentó es de US$23,000 anuales, que son retenidos por el empleador. En 2023 el monto tope fue de US$22,500, de acuerdo con las normas del Internal Revenue Service (IRS).
LOS CAMBIO QUE APROBÓ EL IRS EN EL 401 (k) Y TE PERMITE RETIRAR DINERO SIN PENALIDAD
El IRS aprobó modificar el uso de los planes 401(k), que permiten retirar dinero de tus cuentas de jubilación antes de cumplir 59 años y medio sin la habitual penalidad del 10% del monto a retirar.
En ese sentido, indicó que los estadounidenses podrán retirar de sus cuentas, mediante un cajero automático, hasta US$1,000 sin penalización, lo que les ayudará a cubrir cualquier gasto inesperado. Estos pueden estar vinculados a la atención médica (en el caso de una enfermedad terminal), gastos funerarios, reparaciones del automóvil y algunas otras emergencias personales.
Este tipo de retiro debe justificarse y se limita a uno por año y no podrás realizar otro retiro durante los siguientes tres años, a menos que elijas tratar la distribución como un préstamo de tu cuenta. En ese caso, tendrás que devolver el dinero en un plazo de tres años y podrás realizar otro retiro de emergencia una vez que lo hayas hecho. No tendrás que pagar impuestos sobre el dinero si lo pagas dentro del plazo de tres años.
Desastres naturales
En la lista que SECURE 2.0 expandió para eliminar los impuestos adicionales sobre los retiros anticipados, está la prestación en caso de desastres naturales. Puedes retirar hasta US$22,000 debido a pérdidas relacionadas con un desastre declarado como tal por el Gobierno federal. Los impuestos usuales sobre la renta que se aplican a este retiro se podrán repartir a lo largo de tres años. Las normas son retroactivas para cubrir los desastres que sucedieron a partir del 26 de enero del 2021.
Para evitar todos estos cobros y penalizaciones, debes demostrar que el dinero lo necesitas para una emergencia real, de otro modo, se te cobrará la respectiva multa del 10%. La nueva regla aplica solamente para el retiro de dinero en efectivo, no para hacer transferencias a otra cuenta de jubilación ni para devolverlos a tu plan 401 (k). Este cambio se hizo posible gracias a la aprobación de la Ley SECURE 2.0, que entró en vigencia en el 2024.
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